De afspraak bij de notaris staat, de naam van de bv ligt vast en de eerste opdrachtgever wil volgende maand al factureren. Dan komt de praktische vraag: wanneer en hoe kun je een zakelijke rekening openen voor de bv? Het antwoord volgt een vaste volgorde. Eerst de oprichtingsakte, dan de inschrijving bij de KVK, dan de rekening. Wie eerder wil starten, heeft de route van de bv in oprichting, met eigen regels.
Hieronder staat waarom een bv een eigen rekening nodig heeft, welke documenten een bank vraagt en waar je ze krijgt. Daarna volgen de bv in oprichting, de holding, de keuze van een rekening en de stappen om er een te openen.
In het kort:
- Een bv is een rechtspersoon met eigen geld. Een zakelijke rekening op naam van de bv is daarom in de praktijk nodig.
- De bank vraagt meestal een identiteitsbewijs, het KVK-nummer, de statuten, het aandeelhoudersregister en gegevens over de UBO’s.
- Het startkapitaal is minimaal € 0,01, en volgens de KVK hoort daar een zakelijke rekening bij.
- Voor een bv in oprichting is wie namens de bv handelt zelf aansprakelijk, totdat de opgerichte bv de afspraken bekrachtigt.
Waarom een bv een eigen rekening nodig heeft
Een bv is een aparte rechtspersoon, met eigen rechten en plichten en eigen geld, los van het privévermogen van de aandeelhouders. De KVK formuleert het praktisch: voor een bv heb je in de praktijk een zakelijke rekening nodig, en banken openen die rekening op naam van de rechtspersoon. Een zakelijke rekening voor een bv is dus geen keuze voor overzicht, zoals bij een eenmanszaak, maar volgt in de praktijk uit de rechtsvorm.
Ook het startkapitaal loopt via die rekening. De KVK noemt in het overzicht van de oprichtingskosten uitdrukkelijk “je hebt een zakelijke rekening nodig met minimaal € 0,01”. Bij het nemen van een aandeel moet het nominale bedrag worden gestort, zegt het Burgerlijk Wetboek, tenzij is afgesproken dat dat later gebeurt. Het bedrag mag zo klein zijn als de oprichters willen; wordt het in geld gestort, dan is de rekening van de bv daarvoor de plek.
Het verschil met een eenmanszaak zit in de aansprakelijkheid. Wie een eenmanszaak heeft, staat met het eigen geld in voor de schulden van het bedrijf. Bij een bv zijn de geldzaken van het bedrijf gescheiden van het privégeld van de eigenaar. Die scheiding is het duidelijkst als ze ook op de rekening zichtbaar is: privé- en zakelijke betalingen horen daarom niet door elkaar te lopen, zegt ook de KVK.
Voor of na de notaris: het juiste moment
Een bv bestaat pas na de notariële akte. De notaris stelt de oprichtingsakte op, schrijft de bv en de bestuurders in bij het Handelsregister van de KVK en zet de UBO’s in het UBO-register. Van de notaris krijg je ook het aandeelhoudersregister. Juist die stukken vraagt een bank bij de aanvraag, en daarom ligt de gewone route voor de hand: wie een bv-rekening wil openen, doet dat na de akte en zodra het KVK-nummer er is.
Wat de notaris regelt
De oprichting gaat fysiek of digitaal, en de notaris legt in de akte de regels vast die voor de bv gelden. De KVK rekent voor de notaris op minimaal € 500 tot € 1.500. Voor de rekening telt vooral wat de notaris daarna regelt: de inschrijving van de bv en de bestuurders in het Handelsregister, de inschrijving van de UBO’s en het aandeelhoudersregister. Zodra die drie er zijn, ligt alles klaar wat een aanbieder bij de aanvraag wil zien.
Wie al eerder zaken wil doen, kan de bv vooraf inschrijven als bv in oprichting. De KVK noemt voorbeelden zoals goederen bestellen of een bedrijfspand huren voordat de akte er is. Voor die inschrijving heeft de KVK een verklaring van de notaris nodig waaruit blijkt dat die met de oprichting belast is. Of een aanbieder al een rekening opent voor een bv in oprichting, verschilt per aanbieder; verderop staat hoe dat werkt.
Welke documenten vraagt de bank voor een bv?
Wie een bankrekening voor een bv wil openen, legt meer stukken op tafel dan bij een eenmanszaak. Welke precies, hangt af van de rechtsvorm en soms van de aanbieder. De KVK zet de stukken voor een bv en een nv op een rij. Het overzicht hieronder laat ook zien waar elk document vandaan komt:
| Document | Waar je het krijgt |
|---|---|
| Geldig identiteitsbewijs van de bestuurders | Eigen paspoort of identiteitskaart |
| KVK-nummer | Na de inschrijving in het Handelsregister, die de notaris verzorgt |
| Statuten van de bv | Onderdeel van de oprichtingsakte van de notaris |
| Aandeelhoudersregister | Van de notaris, bij de oprichting |
| Gegevens over de UBO’s | UBO-register van de KVK, ingeschreven door de notaris |
| Overzicht van landen waarmee de bv zakendoet | Zelf opstellen, als de rekening ook voor het buitenland is |
Heeft het bedrijf een structuur met meerdere vennootschappen en is lastig te zien wie welke aandelen bezit, dan kan de bank ook om een organisatieschema vragen. Dat banken zoveel stukken vragen, komt door hun wettelijke poortwachtersrol: ze moeten nagaan met wie ze zakendoen. Met de bank spreek je verder af wie toegang heeft tot de rekening.
Kort samengevat: de meeste stukken voor de rekening komen van de notaris, die ook de inschrijving bij de KVK en in het UBO-register regelt. Met de akte en het KVK-nummer op zak heb je de meeste stukken voor de aanvraag.
De UBO’s van de bv
UBO staat voor ultimate beneficial owner: de uiteindelijke eigenaar of de persoon die de uiteindelijke beslissingen neemt. Het UBO-register van de KVK moet volgens de KVK vooral fraude, misdaad en het financieren van terrorisme tegenhouden. Wie in het eentje een bv begint, is zelf de UBO. Bij een bv met meerdere aandeelhouders of een holding ertussen ligt dat minder voor de hand, en daar komt het organisatieschema om de hoek kijken.
Zakelijke rekening voor een bv in oprichting
Een bv in oprichting, afgekort bv i.o., is een bv die nog niet bij de notaris is opgericht maar wel al zaken doet. De inschrijving bij de KVK gebeurt dan vooraf, met de verklaring van de notaris. Zakenpartners moeten weten dat ze met een bv in oprichting te maken hebben; zo staat het bij de KVK en op Ondernemersplein. Voor een zakelijke rekening van een bv in oprichting is die inschrijving het vertrekpunt, want zonder KVK-nummer ontbreekt het eerste gegeven dat een aanbieder vraagt.
Daar hoort een belangrijke regel bij. Wie afspraken maakt namens de bv in oprichting, is daarvoor zelf aansprakelijk. Het Burgerlijk Wetboek zegt het precies: wie namens een op te richten vennootschap een rechtshandeling verricht, is hoofdelijk verbonden totdat de vennootschap die rechtshandeling na de oprichting heeft bekrachtigd. Ook na de oprichting blijven de bestuurders naast de bv aansprakelijk voor wat ze doen voordat de bv is aangemeld voor de eerste inschrijving in het Handelsregister.
In de praktijk komt het neer op heldere afspraken. Op Ondernemersplein staat het advies om zakenpartners altijd duidelijk te laten weten dat een contract namens de bv i.o. wordt gesloten, bijvoorbeeld in de huurovereenkomst van een bedrijfspand of op een bestelling. Zo weet iedereen met wie de afspraak loopt, en is duidelijk welke afspraken de bv na de oprichting kan bekrachtigen.
Goed om te weten: na de oprichting kan de bv de afspraken die namens haar zijn gemaakt uitdrukkelijk of stilzwijgend bekrachtigen. Pas dan ontstaan uit die afspraken rechten en verplichtingen voor de bv.
Een rekening voor de holding
Veel oprichters kiezen voor twee bv’s: een werkmaatschappij waar het werk gebeurt, en een holding die de aandelen van die werkmaatschappij houdt, naast bijvoorbeeld winst of een bedrijfspand. De holding is zelf een bv, het moederbedrijf. Is de oprichter de enige aandeelhouder van de holding, dan heet die een persoonlijke holding. Voor een holdingstructuur richt de notaris eerst de holding op, daarna richt de holding de werkmaatschappij op. Bij een holdingstructuur zijn er dus minimaal twee bv’s.
Wie een holdingrekening wil openen, doet dat net als bij elke andere bv: elke bv is een eigen rechtspersoon en krijgt een rekening op eigen naam. Een zakelijke rekening voor de holding staat daarmee los van die van de werkmaatschappij, en betalingen tussen beide lopen zichtbaar van rekening naar rekening. Bij zo’n structuur kan de bank om een organisatieschema vragen, zodat duidelijk is wie uiteindelijk eigenaar is.
Zo kies je een zakelijke rekening voor een bv
Wie zoekt naar de beste zakelijke rekening voor een bv, vindt vooral ranglijsten. Bruikbaarder is een lijst met vragen die bij de eigen bv passen. Deze punten maken het verschil:
Wie deze vragen naast twee of drie aanbieders legt, ziet snel welke rekening bij de opzet van de bv past. Voor een holding met een werkmaatschappij telt vooral dat twee rekeningen onder één login of in één overzicht werkbaar blijven.
Voor een bv in oprichting telt nog een vraag: wat de aanbieder na de oprichting verwacht. Dat kan een bijgewerkt uittreksel uit het Handelsregister zijn, waaruit blijkt dat de bv i.o. een volledig opgerichte bv is geworden. Wie dat moment vooraf in de planning met de notaris zet, voorkomt dat de aanbieder op een onhandig moment om nieuwe stukken vraagt.
Een zakelijke rekening voor je bv openen in 5 stappen
Deze volgorde sluit aan bij de route van de KVK en Ondernemersplein:
Leg bij de notaris de oprichtingsakte met de statuten vast. Wil de bv eerder zaken doen, schrijf haar dan vooraf in als bv in oprichting, met een verklaring van de notaris.
De notaris schrijft de bv, de bestuurders en de UBO’s in bij de KVK. Daarmee is het KVK-nummer er, het gegeven waarmee elke aanvraag voor een bankrekening voor een bv begint.
Leg het identiteitsbewijs van elke bestuurder klaar, met de statuten, het aandeelhoudersregister en, bij een structuur met meerdere bv’s, een organisatieschema.
Vul de aanvraag in op naam van de bv, met het gekozen abonnement erbij. Ook bij een online aanvraag vraagt de aanbieder om een identiteitsbewijs van de bestuurders.
Stort het startkapitaal, als het in geld wordt ingebracht, op de rekening van de bv, zet de IBAN op facturen en koppel de rekening aan de boekhoudsoftware. Leg vast wie welke toegang krijgt.
Vivid voor bv’s en bv’s in oprichting
Bij Vivid opent een bv of nv een zakelijke rekening met een Nederlandse IBAN, en wie wil beginnen zonder maandelijkse kosten, kiest het gratis abonnement Free Start voor € 0 per maand. Betaalde abonnementen beginnen bij € 6,90 per maand bij jaarlijkse betaling (€ 8,90 bij maandelijkse betaling). Vivid vult zo veel mogelijk gegevens over het bedrijf vooraf in vanuit officiële registers, en elke bestuurder verifieert de eigen identiteit via een link per e-mail.
Met de Founder-rekening gebruik je de rekening de eerste drie maanden na opening zonder beperkingen. Daarna lever je een bijgewerkt KVK-uittreksel aan waaruit blijkt dat de bv i.o. een volledig opgerichte bv is geworden; anders kan Vivid de rekening beperken of beëindigen. Omdat de rekening volledig werkt, gelden de gewone kosten van het gekozen abonnement.
Vivid in het kort: een zakelijke rekening met Nederlandse IBAN voor bv’s, ook al in oprichting, vanaf € 0 per maand in Free Start. Alle bestuurders verifiëren zich online en het openen duurt meestal 10 minuten tot 1 uur.
Een zakelijke rekening voor de bv
Open de rekening op naam van de bv, ook al in oprichting: Nederlandse IBAN, onbeperkt teamleden en boekhouding in één app. Free Start kost € 0 per maand.
Veelgestelde vragen
Op wiens naam staat de zakelijke rekening van een bv?
Op naam van de bv zelf. Een bv is een aparte rechtspersoon met eigen geld, en banken openen de rekening op naam van die rechtspersoon. Ook het startkapitaal wordt op de rekening van de bv gestort. Zo blijven het geld van de bv en het privégeld van de aandeelhouders gescheiden.
Kun je een zakelijke rekening openen voor een bv in oprichting?
Dat verschilt per aanbieder. Het vertrekpunt is altijd de inschrijving als bv in oprichting bij de KVK, met een verklaring van de notaris. Wie namens de bv i.o. afspraken maakt, is daarvoor zelf aansprakelijk totdat de opgerichte bv ze bekrachtigt.
Welke documenten heb je nodig voor een zakelijke rekening voor een bv?
Meestal het identiteitsbewijs van de bestuurders, het KVK-nummer, de statuten, het aandeelhoudersregister en gegevens over de UBO’s. Bij gebruik voor buitenlandse betalingen kan de bank ook vragen met welke landen de bv handel drijft.
Moet het startkapitaal op de zakelijke rekening?
In de regel wel, als het startkapitaal in geld wordt gestort. Het minimum is € 0,01; inbreng in natura, bijvoorbeeld met goederen, kan ook. Volgens de KVK hoort bij een bv een zakelijke rekening, en er kan worden afgesproken dat het bedrag later wordt gestort.
Is een bankverklaring nog nodig bij de oprichting van een bv?
Nee. De wettelijke regel voor de bankverklaring bij de oprichting, artikel 2:203a van het Burgerlijk Wetboek, is per 1 oktober 2012 vervallen. Het startkapitaal wordt nog wel gestort, met een minimum van € 0,01.
Heeft een holding een eigen rekening nodig?
Ja, in de praktijk wel. Een holding is zelf een bv en dus een aparte rechtspersoon. Elke bv in de structuur krijgt een rekening op eigen naam, en de bank kan om een organisatieschema vragen.
Wie heeft toegang tot de rekening van de bv?
Dat spreek je af met de bank of aanbieder. Vaak krijgen de bestuurders toegang, en soms ook een boekhouder of medewerker met een eigen rol en eigen rechten.
Dit artikel geeft algemene informatie en is geen juridisch, fiscaal of boekhoudkundig advies. De genoemde regels zijn zoals gepubliceerd door de KVK, Ondernemersplein en in Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek en kunnen veranderen. De betaaldiensten van Vivid worden aangeboden door Vivid Money S.A., een instelling voor elektronisch geld die bevoegd en gereglementeerd is door de Commission de Surveillance du Secteur Financier (CSSF) in Luxemburg; het Nederlandse bijkantoor is bij De Nederlandsche Bank (DNB) geregistreerd als instelling voor elektronisch geld.
